【上市银行报告】上市银行经营业绩总析之风险维度摘编

2021年，上市银行不良贷款余额增长放缓，不良贷款率和问题贷款率“双降”，减值损失与核销金额降低，资产质量企稳向好。拨备覆盖率有所回升，风险抵御能力增长。资本补充力度较大，资本充足率稳中有升，核心一级资本充足率企稳。风险加权资产占比提升，银行资产发展模式有待更“轻”。

不良贷款余额增长放缓。58家上市银行不良贷款余额共计1.87万亿元，同比增长1.85%，增速较上年下降13.38个百分点。其中，大型银行不良贷款余额1.16万亿元，同比增长1.43%，增速较上年下降20.74个百分点；上市股份行不良贷款余额4654.16亿元，同比减少0.77%，增速较上年下降5.19个百分点；上市城商行不良贷款余额1996.71亿元，同比增长8.95%，增速较上年提升4.16个百分点；上市农商行不良贷款余额431.69亿元，同比增长12.60%，增速较上年下降7.55个百分点。大型银行和上市股份行加大出清存量不良力度，严控新增不良风险，不良贷款余额增长放缓，工商银行、交通银行、浦发银行、中信银行、招商银行、兴业银行、光大银行、平安银行、北京银行、江苏银行、杭州银行、甘肃银行、成都银行、苏州银行、紫金银行、江阴银行、泸州银行、苏农银行、张家港行等不良贷款余额较上年减少（详见图1-12）。

不良贷款率和问题贷款率均下降。不良贷款率代表银行存量信贷风险的情况。58家上市银行不良贷款率为1.44%，较上年下降0.08个百分点。其中大型银行不良贷款率1.32%，较上年下降0.13个百分点；上市股份行不良贷款率1.41%，较上年下降0.10个百分点；上市城商行不良贷款率1.56%，较上年下降0.07个百分点；上市农商行不良贷款率1.25%，较上年下降0.08个百分点。成都银行、张家港行、沪农商行、无锡银行、招商银行、南京银行、厦门银行、杭州银行、东莞农商行、邮储银行、常熟银行、宁波银行等12家上市银行不良贷款率不足1%。问题贷款率代表了银行潜在信贷风险的情况。2021年，58家上市银行问题贷款率为3.72%，较上年下降0.01个百分点。大型银行问题贷款率为2.87%，较上年下降0.42个百分点；上市股份行问题贷款率为3.47%，较上年下降0.14个百分点；上市城商行问题贷款率为4.22%，较上年提升0.23个百分点；上市农商行问题贷款率为3.18%，较上年下降0.28个百分点。江阴银行、厦门银行、招商银行、常熟银行、成都银行、沪农商行、邮储银行、宁波银行、杭州银行、无锡银行问题贷款率低于2%（详见图1-13）。

减值损失与核销金额降低。信用减值损失代表了银行的信用风险成本。从减值损失上看，2021年，58家上市银行信用减值损失共计1.58万亿元，同比减少3.49%。大型银行信用减值损失7525.46亿元，同比减少4.95%；上市股份行信用减值损失5616.35亿元，同比减少5.60%；上市城商行信用减值损失2203.47亿元，同比增长5.54%；上市农商行信用减值损失444.36亿元，同比增长9.09%。广州农商行、宁波银行、锦州银行、齐鲁银行、威海银行信用减值损失同比增长超过40%以上，渤海银行、贵阳银行、紫金银行、厦门银行、江阴银行信用减值损失同比减少超过20%以上（详见图1-14）。核销的计提在一定程度上会侵蚀银行部分利润。从核销金额上看，58家上市银行不良资产核销金额共计9356.21亿元，同比减少8.91%。大型银行不良资产核销金额3626.37亿元，同比增长1.41%；上市股份行不良资产核销金额4489.34亿元，同比减少12.10%；上市城商行不良资产核销金额1000.37亿元，同比减少22.51%；上市农商行不良资产核销金额240.13亿元，同比减少19.20%。上市银行不良资产核销减少一方面是因为经过前几年大量核销后，银行资产质量企稳，2021年核销力度较往年有所减少；另一方面是源于上市银行积极探索多渠道不良资产处置方式，减少对以核销方式处置不良资产的依赖。平安银行、甘肃银行、杭州银行、锦州银行、江阴银行、张家港行、成都银行、贵州银行、盛京银行、无锡银行等上市银行不良资产核销金额同比减少40%以上（详见图1-14）。

拨备覆盖率有所回升。拨备覆盖率代表了银行抵御风险的能力，拨备覆盖率越高，银行抵御风险的能力越强。2021年，58家上市银行平均拨备覆盖率为273.59%，较上年提升26.00个百分点。大型银行平均拨备覆盖率为252.95%，较上年提升21.24个百分点；上市股份行平均拨备覆盖率为215.53%，较上年提升15.58个百分点；上市城商行平均拨备覆盖率为267.90%，较上年提升22.05个百分点；上市农商行平均拨备覆盖率为340.49%，较上年提升45.04个百分点。杭州银行、常熟银行、宁波银行、招商银行、无锡银行、张家港行、沪农商行、贵州银行、苏州银行、邮储银行、苏农银行、成都银行拨备覆盖率超过400%；民生银行、浦发银行、渤海银行、甘肃银行、盛京银行拨备覆盖率不足150%（详见图1-15）。

图1-14 2021年58家上市银行信用资产减值损失、不良资产核销及同比增速

图1-15 2021年58家上市银行拨备覆盖率及同比变动幅度

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图1-16 2021年58家上市银行资本充足率、一级资本充足率及同比变动幅度

图1-17 2021年58家上市银行核心一级资本充足率及同比变动幅度

图1-18 2021年58家上市银行风险加权资产占比及同比变动幅度

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（本文摘编自《中国上市银行分析报告2022》 ）